SSF, RMF และวินาทีสุดท้ายของปีภาษี: เช็กลิสต์ก่อน 31 ธันวาคม

เพดานการลดภาษีของคนไทยคือ 30% ของรายได้ แต่ไม่เกิน 500,000 บาทต่อปี — ตัวเลขที่ทุกคนจำได้ แต่ที่น้อยคนจำได้คือ: เพดานนั้น รวมกันทุกช่องทาง ทั้ง SSF RMF ประกันชีวิต และกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ซื้อเกินมาไม่มีส่วนลดเพิ่ม ซื้อผิดสัดส่วนเท่ากับเผาเงินสดตั้งแต่วันแรกที่ยังไม่ถึงกำหนด

ความต่างที่ต้องชั่งจริงคือ "อายุถือครบกำหนด" — SSF ถือ 10 ปีจบ ยืดหยุ่นแต่ได้เงินคืนก้อนใหญ่ตอนยังต้องการสภาพคล่อง ส่วน RMF ต้องถือถึงอายุ 55 ปีบวกจำนวนปีที่กำหนด เหมาะกับเงินที่แน่ใจว่า "ไม่ต้องใช้" คนที่เผลอใส่เงินฉุกเฉินลง RMF แล้วต้องขายขาดทุนกลางทาง คือกับดักคลาสสิกที่พบทุกปี

วางแผนภาษีที่ดีไม่ใช่ "ซื้อให้เต็มเพดาน" แต่คือเติมเพดานเฉพาะส่วนที่เงินไม่มีทางต้องการใช้ก่อนครบกำหนด

เช็กลิสต์ไตรมาสสุดท้ายของผมเริ่มที่ง่ายที่สุด: ประมาณภาษีที่ต้องจ่ายก่อน (จากรายได้ปีนี้) แล้วถอยหลังมาดูว่าลดได้เท่าไหร่โดยไม่กระทบเงินสด จากนั้นค่อยจัดสรรระหว่างช่องทางตามอายุและเป้าหมาย คนอายุ 28 กับคนอายุ 52 ควรมีคำตอบต่างกันสิ้นเชิง แม้รายได้เท่ากันเป๊ะ

และถ้าอ่านบทความนี้ตอนปลายเดือนธันวาคม — ยังไม่สายเกินไปที่จะไม่เริ่มจากศูนย์ แต่เริ่มจาก "ตัวเลขที่คำนวณแล้ว" แทน